Deponeringen door ING bij SEC

Als beursgenoteerde onderneming in de Verenigde Staten is ING verplicht om bepaalde documenten te deponeren bij de Amerikaanse Securities and Exchange Commission (SEC), de Amerikaanse beurstoezichthouder.

De meest voorkomende documenten die bij de SEC worden gedeponeerd zijn Schedule 13-D, Schedule 13-G en Form 20-F.

Onderstaande een korte beschrijving van elk van deze in te dienen documenten, alsmede een link naar het gegevensbestand van de SEC voor de respectievelijke door ING gedeponeerde documenten.

Schedule 13D

Als een persoon of groep personen de economische eigendom (een belang) verwerft van meer dan 5% van het aantal uitstaande aandelen in een bepaalde categorie van een onderneming, die krachtens artikel 12 van de uit 1934 daterende Securities Exchange Act is geregistreerd, dan moeten zij een zogenoemd Schedule 13D bij de SEC deponeren. De term 'economische eigendom' is vastgelegd in regelgeving van de SEC. Dit heeft onder meer betrekking op het direct of indirect stemrecht kunnen uitoefenen en/of het hebben van de bevoegdheid om het aandeel te (ver)kopen. Wijzigingen op eerdere opgaven zijn zichtbaar met de toevoeging '/A'.

ING’s deponeringen van Schedule 13D(/A) bij de SEC

Schedule 13G

Schedule 13G is een verkorte versie van Schedule 13D. Dit document mag uitsluitend gebruikt worden door een selecte groep beleggers (zoals banken en verzekeringsmaatschappijen) en dan nog alleen in die situaties waarin de aandelen werden verkregen uit hoofde van de normale bedrijfsuitoefening en niet met het doel of gevolg om veranderingen aan te brengen in de zeggenschap van de uitgevende instelling of invloed uit te oefenen op deze zeggenschap. Wijzigingen worden doorgaans jaarlijks per het eind van het kalenderjaar gedeponeerd, zolang het belang groter blijft dan 5%. Ook hier zijn de wijzigingen op eerdere opgaven weer zichtbaar met de toevoeging '/A'.

Meestal gebruikt ING dit Schedule omdat het merendeel van de aandelen wordt verkregen tijdens de normale uitoefening van haar verzekerings- en vermogensbeheeractiviteiten.

ING's deponeringen van Schedule 13G(/A) bij de SEC

N.B. De wettelijk vereiste deponeringen van economische eigendom hebben in Nederland (opgaven uit hoofde van de Wet Melding Zeggenschap in ter beurze genoteerde Vennootschappen) betrekking op het in bezit zijnde percentage van het uitgegeven kapitaal. De wettelijk vereiste deponeringen in de Verenigde Staten hebben echter betrekking op het percentage in een specifieke categorie van geregistreerde effecten (bijvoorbeeld gewone aandelen die zijn geregistreerd onder artikel 12(b) van de Securities Exchange Act uit 1934). Als gevolg daarvan kunnen deponeringen volgens de Amerikaanse wetgeving aanzienlijk verschillen van deponeringen volgens Nederlandse wetgeving, zowel voor wat betreft de ondernemingen waarvoor opgaven worden gedaan als het te melden percentage.

Form 20-F

Form 20-F heeft betrekking op de registratie van effecten van Foreign Private Issuers ex artikel 12(b) of (g) en de 'Annual and Transition Reports' ex artikel 13 en 15(d). Kortweg komt het erop neer, dat het jaarrapport volgens US GAAP (generally accepted accounting principles, ofwel de Amerikaanse boekhoudregels) verschijnt als Form 20-F.

ING’s deponeringen van Form 20-F

Alle deponeringen van ING in de Edgar database